法人が社用車を導入する場合、カーリースが多く利用されます。但し、現金一括購入と違ってカーリースは金融商品になりますので利用するのにリース会社の所定の審査が必要になります。ディーラーローン、銀行ローンも審査が必要になりますが、それらに比べてカーリースの審査のハードルはぐっと高くなります。審査基準で言いますと、ディーラーローン、銀行ローン、カーリース、の順で審査基準が厳しくなります。
それは何故でしょうか？今回のコラムではその理由と、対応策について述べていきたいと思います。
カーリースの審査基準
法人化しているかどうかで審査基準は変わります。
まずは法人化しているか、個人事業主か、で既に違いが出てきます。当然法人成している方が、審査は通りやすくなります。リース会社によっては個人事業主、というだけで審査の基準から外れてしまう場合もあります。そもそも審査基準があるのは、契約したものが中途で履行されなくなり、そのため契約途中で不履行になった場合に契約を請け負った側が背負う事がある金銭的なリスクを減らす為です。法人か個人事業主かで審査基準が分かれるのは、法人成している方が社会的信用があり債務不履行になる可能性が低いとみられるからです。また、具体的には法人成している場合、役員給与を期中で変更できないことや、法人税額、さらには社会保険加入の強制など、個人事業主よりも金銭的に厳しい制度となっており、それを毎年こなしている法人の方が、その成約が無い個人事業主に比べて安定性がある、とみられることも理由のひとつです。
会社設立からの経過年数
次に会社設立からの経過年数です。当然、会社設立開始からリース申込までの年数が長い法人の方が審査は通りやすくなります。日本の会社の寿命は大体２３年～２４年と言われており、長い年数に渡って法人を続けていくのは並大抵のことではありません。特に飲食業では創業から5年以内に９割ほどが倒産している、という統計があります。設立から３年以降経過した法人でないとそれだけで審査否決にするリース会社もあります。
会社の規模
次に会社の規模、つまり、会社の売上高、経常利益の額によって判断されます。法人のリース申込の場合、決算書を求められなくとも、必ず申込書に直近の売上、経常利益は記入、報告しなければなりません。申し込みをした車両の金額、台数によるリース料総額に対して売上、経常利益が適しているか、を判断されます。初回の取引であれば、軽自動車や普通自動車程度を１台や2台程契約するならば問題はありませんが、1,000万円以上の価格帯になると、決算書の提出を必須とされるケースがほとんどで、販管費や保有資産、保有負債の状況、額まで詳しく見られて判断をされます。
第三者機関からの評価
審査基準としては、法人からの申込書や決算書からのみでなく、帝国データバンクや東京商工リサーチ等の第三者機関の情報を基に審査の可否を決める場合もあります。こういった調査機関はランダムであったり、取引企業からの依頼を受けて、企業の財務内容について調査をすることがあるのです。そういったデータは第三者機関と契約することで、有償にはなりますが誰でも閲覧することができます。法人のデータは個人情報ではないので、有償で契約することによって閲覧が可能なのです。企業データは業歴、資本構成、売り上げ規模、損益額、資金現況、を基に点数可されるのです。そこに経営者のひととなりや、企業活力などを鑑みて評価されます。数字も偏差値のように採点され、２０～７5で点数つけされます。５０点以上あれば問題ない会社だと判断されますが、５０点以上ある企業は全体で１５％ほどしかないとされています。会社の社長からすれば自社を調査されることに不快感をもつ方が一定数いますが、調査結果は代表のひととなりも鑑みられるので、不機嫌な対応をすることは結果として評価を下げる原因になります。また、決算書の提出を拒むことも評価を下げる原因になってしまいます。調査の際に決算内容について聞かれることもありますが、これに対しても適切な対応をすることが重要です。
法人カーリースの審査に落ちた場合の解決策
審査基準に多様性をもつリース会社を選択する
今現在、法人カーリースで最も審査が通りやすいリース会社はオリックス自動車株式会社になります。オリックス自動車は保有台数、業歴ともに業界最大手で、そのノウハウや経験も豊富です。債権事故発生確率のデータも最も多くもっていますので、審査の幅がとても広くなっています。また、オリックス自動車にはAQL（オートクイックリース）という制度があり、一度の審査申し込みでリース料総額700万円までであれば決算書の提出が必要なく、審査申込書１枚で審査が可能です。さらに業歴も問わないので基本的には創業してすぐの法人でも審査対象となります。重要視するのは連帯保証人の信用履歴です。
業界２位の住友三井オートサービスは帝国データの情報を重要視します。その為、帝国データに情報がない法人や、そもそも調査が入らない個人授業主はその時点で審査否決になったり、決算書の提出を求められることがあります。そして書類等を提出しても、そもそも中小法人や個人事業主への取り組みにオリックス自動車ほど積極的ではないので、否決になる可能性がとても高いです。
代理店やビジネスパートナーに相談する
リース会社は代理店制度やビジネスパートナー制度を構築していることがあります。リース会社はそもそも保有台数が多い大手の会社に、車両管理のアウトソーシングによる業務負荷の軽減をメリットに拡販をしており、生産性を鑑みて保有台数が少ない中小企業や個人事業主にはそれほど積極的にとりにいかない傾向があります。それで中小企業や個人事業主に対する細かいケアをするために代理店制度をしいているのです。その為、中小企業や個人事業主の場合、直接リース会社に審査依頼をするよりも、代理店やビジネスパートナーを通して審査依頼をした方が審査が通りやすくなる事があるのです。
決算書を黒字にする
規模の小さい中小企業や個人事業主の場合、同族で経営をしていることが多く、従業員が少なければ給与をあげたり、賞与を与えたりする必要が無いため、役員の方の生活が安定すれば節税をする為、会社の経費で生活用品を購入したりすることがあります。一見生活は潤い、法人税を支払い事もないのでとても無駄のない経営に見えます。ですが、あまり経費を取り過ぎると第三者から見た場合とても不安定な会社とみられてしまうかもしれません。法人税を納めなくて良い状態というのは会社は収入より支出が多い「赤字」の状態になります。これが重なり過ぎて、会社を初めた時の元手のお金、つまり資本金を上回ってしまうとそれは「債務超過」という状況になります。経営している役員方々は一見とても裕福な状態に見えますが、第三者からしたら会社の経営が回っていない、とみなされるのです。リース会社だけでなく、銀行や取引先はある一定の基準を超えると一瞬で態度を変えます。会社経営は最悪の事態を避ける為にも常に最低限の黒字は確保し、いつでも銀行融資やリース契約をできる状態にしておくことが重要です。
絶対に法人カーリースの審査が通らない場合
どんな方法でも法人カーリースでの審査が通らない場合、それは連帯保証人の信用情報に×がある場合です。クレジットやキャッシング、銀行借入れ等を利用していて延滞がある場合や、自己破産を経験している場合です。最近は携帯電話の支払い延滞も信用情報に掲載されます。この場合は絶対に審査は通りません。銀行借入れの場合、保証人無しでの融資を国が推奨している為、連帯保証人をつけないケースが少しずつ増えてはいますが、カーリースで新規や、小規模での審査となると連帯保証人無しでは絶対にリース会社は引受しません。この場合、信用情報の×が保管される７年（機関によっては５年）を待つしかありません。しかも、その長い期間、全く信用情報が無い状況が続くことになるので、その状態を怪しんで信用情報が全く無い方を全て否決にするケースもあります。
まとめ
法人カーリースは企業の資金調達手段としてとても有効です。ですが審査が否決になれば会社経営の大事な手段のひとつを失う事になります。一度審査申込が否決になっても、別のリース会社に申し込んだり、代理店やビジネパートナーを通して申込をすることで審査可決になる場合もあります。また、時間を少しをかけて決算内容を良くすることによっても可決の可能性を高めることが出来ます。CAREVOでは中小企業や個人事業主様のリース提案を得意として事業を行ってきました。審査を通りやすくするノウハウもございますので、法人カーリースでお困りのことがありましたら一度、CAREVOにお問合せください。
この記事の執筆者
國分 道雄
株式会社CAREVO専務取締役。１９才の時にプロボクサーを目指し上京。神奈川県横浜市の大橋ボクシングジムに入門するもプロテスト受験前のアマチュアの大会にてKO負けを喫しあえなく挫折。その後大原簿記学校に通い税理士を目指すが、延べ２年で簿記論、財務諸表論、法人税法、相続税法、消費税法の5科目を一気に受験するがあえなく全敗。2007年、27才の時に社長兼父親の招集により地元福島に戻り㈱CAREVOに入社。その後昭和ドライバーズカレッジで自動普通免許取得。現在、税理士受験時代の経験を大いに活かし、法人カーリースの拡販に努めている。好きなアーティストは日本が世界に誇るロックバンド、B’ｚ。好きな芸能人はあのちゃん。嫌いな食べ物は梅干し。
